Стать самозанятым (по-испански autónomo) в Валенсии иностранцу можно, но первым делом проверьте не банк и не вид деятельности, а текст своего ВНЖ: для работы на себя нужно именно право работать на себя, а не только по найму. Если право есть, первый год по льготной ставке (tarifa plana) стоит номинально 80 €/мес, а с обязательной доплатой — фактически около 89 €/мес. Сама регистрация идёт в два шага: сначала налоговая, потом соцстрах.
Главное за 30 секунд
- ВНЖ: право стать самозанятым есть, только если ваше разрешение позволяет работать на себя. Большинство видов arraigo — да; «непребывательная» резиденция — нет без смены статуса.
- Цена: льготная ставка — 80 €/мес номинально, с обязательной доплатой фактически около 89 €/мес первые 12 месяцев.
- Только форма 036: форма 037 отменена с 3 февраля 2025 года, теперь любая налоговая регистрация идёт через modelo 036.
- Два шага: сначала налоговая (форма 036), затем соцстрах (постановка на учёт в режим RETA через портал Import@ss).
- Льгота: ставку надо запросить прямо при регистрации в соцстрахе — забудете галочку, право теряется.
- После старта: обычно квартальные отчёты — НДС (форма 303) и подоходный налог (форма 130), плюс годовая декларация.
Можно ли стать самозанятым с моим ВНЖ
Главный вопрос для русскоязычных новичков — не «какой код деятельности выбрать», а разрешает ли ваша резиденция работать на себя. По официальной памятке портала соцстраха Import@ss (это онлайн-кабинет испанской Seguridad Social, где самозанятые подают все заявления), иностранцу не из ЕС для регистрации нужны NIE, номер соцстраха (NUSS) и разрешение на проживание и работу. Но этого мало: в карте или решении должно быть видно, что вам доступна работа на себя, а не только по найму.
С 20 мая 2025 года действует новый регламент по делам иностранцев (Real Decreto 1155/2024), который заметно изменил картину. Разберём по самым частым ситуациям — именно здесь живёт большинство дорогих ошибок.
Оседлость (arraigo): социальная, семейная и др.
Хорошая новость: по новому регламенту все виды arraigo дают право работать и по найму, и на себя. Если у вас социальная или семейная оседлость, путь к самозанятости, как правило, открыт без отдельного «бизнес-разрешения». Раньше для оседлости «под самозанятость» приходилось доказывать проект — сейчас это требование сняли.
Виза цифрового кочевника
Здесь важный нюанс, о котором часто забывают: виза цифрового кочевника (по закону 14/2013) разрешает не только работу по найму на иностранную компанию, но и работу на себя. Самозанятый с этой визой может выставлять счета и испанским клиентам, но при условии, что доля испанских клиентов не превышает 20 % от общего дохода. При получении визы оформляется обязательство встать на учёт в режим RETA.
«Непребывательная» резиденция и разрешение «по найму»
Резиденция без права работы (испанцы называют её no lucrativa) изначально предполагает жизнь на свои сбережения, поэтому стать самозанятым с ней напрямую нельзя — нужно сначала сменить статус на разрешение с правом работать на себя, обычно после года проживания. Если же у вас разрешение только по найму, для бизнеса и счетов тоже нужна смена статуса — на работу на себя или на смешанное разрешение. Классическая ловушка: думать, что «работать вообще разрешено», и начать выставлять счета до смены статуса.
Для айти-фриланса, ремонта, эстетики, переводов, консультаций или интернет-магазина логика одна: если вы регулярно и самостоятельно зарабатываете в Испании, система ждёт регистрацию. По нашим наблюдениям, больше всего проблем у тех, кто сначала «проверяет спрос» через первые оплаты, а потом задним числом объясняет дату старта. Дата начала работы должна совпадать во всех документах. Если сомневаетесь в формулировке разрешения, начните не со счёта, а с консультации профильного юриста по миграции.
Сколько реально платить: ставка и доплата
В базовом описании льготная ставка в 2026 году — это 80 €/мес на первые 12 месяцев. Но для живого бюджета держите в голове реальную цифру: из-за обязательной доплаты в пенсионный фонд (по-испански MEI, 0,9 %) платёж выходит около 88–89 €/мес. Это не налог на прибыль и не НДС, а ежемесячный взнос в соцстрах за то, что вы числитесь самозанятым. Точную сумму «80 € плюс доплата» разные бухгалтеры считают чуть по-разному, поэтому в бюджет лучше закладывать округлённо около 89 €, а не ровно 80 €.
По данным Infoautónomos, льготу надо запросить при регистрации, а базовое право связано с тем, что вы впервые встаёте на учёт или после прошлой самозанятости прошёл достаточный перерыв. Продление на второй год не автоматическое: его дают, если чистый доход первого года оказался ниже минимальной зарплаты (по-испански SMI), и это надо подтвердить заявлением. Поэтому учёт расходов и счетов стоит вести с первого месяца, а не разбирать выписки в марте следующего года.
| Период | Что платите | Условие |
|---|---|---|
| Месяцы 1–12 | 80 €/мес (с доплатой ≈ 89 €/мес) | Запросить льготу при регистрации |
| Месяцы 13–24 | Те же 80 €/мес | Чистый доход 1-го года ниже минималки + заявление |
| После льготы | Взнос по таблице (см. ниже) | Зависит от чистого дохода |
Когда льгота заканчивается, взнос считается уже по реальному доходу. На 2026 год таблицы заморожены на уровне 2025-го. Ниже — ориентир по минимальному взносу для основных ступеней дохода; точную базу вы выбираете внутри своей ступени, а в конце года соцстрах сверяет её с реальными цифрами от налоговой.
| Чистый доход в месяц | Мин. взнос/мес | Комментарий |
|---|---|---|
| до 670 € | ≈ 200 € | Нижняя ступень |
| 670 – 900 € | ≈ 220 € | |
| 900 – 1 166 € | ≈ 260 € | |
| 1 166 – 1 300 € | ≈ 291 € | |
| 1 300 – 1 700 € | ≈ 294 € | Без льготы это уже ощутимо |
| 1 700 – 1 850 € | ≈ 310 € | |
| 1 850 – 2 330 € | ≈ 315–320 € | |
| 2 330 – 2 760 € | ≈ 340 € | |
| 2 760 – 3 620 € | ≈ 370–390 € | |
| 3 620 – 4 050 € | ≈ 420 € | |
| 4 050 – 6 000 € | ≈ 500 € | |
| более 6 000 € | ≈ 590 € | Верхняя ступень |
Базу взносов можно менять до 6 раз в год, если доход меняется. Цифры в таблице — минимальные взносы по ступеням; они подтверждены несколькими источниками, но точные базы «до копейки» в разных публикациях слегка расходятся, поэтому официальную таблицу стоит сверять в памятке соцстраха на момент регистрации.
Требования к льготной ставке
Базовые требования лучше проверить до регистрации, а не после. Нужно не быть самозанятым последние 2 года (а если вы уже пользовались льготной ставкой раньше — пауза 3 года). Нельзя быть «самозанятым-родственником» (помощником в семейном деле). И не должно быть долгов перед соцстрахом и налоговой. Для иностранца добавляется свой слой: нужно разрешение на работу, и для вашего вида деятельности должно быть открыто право работать на себя.
«Регистрация в соцстрахе и регистрация в налоговой должны совпадать по дате начала работы. Если оформить соцстрах позже фактического старта, можно потерять право на льготы и получить надбавку к взносу.»
Шаг 1: налоговая и форма modelo 036
Первый шаг — сообщить налоговой (по-испански Hacienda), что вы начинаете работать. Это постановка на налоговый учёт. Важное обновление: форма 037 отменена с 3 февраля 2025 года (приказ налоговой), поэтому сейчас все подают только modelo 036 — и физлица тоже. Если вам где-то советуют «заполни 037», источник устарел.
В этой форме вы указываете дату начала, вид деятельности и его код (по-испански epígrafe IAE), а также налоговые режимы (НДС и подоходный). Примеры: разработка ПО и айти-услуги, розничная торговля (в том числе интернет-магазин), профессиональные услуги (консалтинг, перевод, дизайн), преподавание и курсы. От правильного кода зависит налогообложение — например, ставка удержания подоходного. Форму 036 подают онлайн на сайте налоговой с электронной подписью (по-испански certificado digital или Cl@ve) и обязательно до фактического начала работы.
Шаг 2: соцстрах (режим RETA) через Import@ss
Второй шаг — встать на учёт в режим самозанятых (по-испански RETA) через Import@ss. Это онлайн-портал испанского соцстраха (Seguridad Social): на нём самозанятые подают заявления, получают номер соцстраха, смотрят трудовую историю и меняют базу взносов. Зайти можно с электронной подписью или по SMS. Регистрацию разрешено подать до 60 дней до старта, но действует она с заявленной даты начала — и эта дата должна совпасть с датой в форме 036. Опоздать после реального старта — значит рискнуть надбавками и потерей льготы.
Что попросят при регистрации: код деятельности, IBAN для списания взноса, базу взносов в пределах вашей ступени дохода, страховую компанию и дату начала. Если у вас несколько видов деятельности (например, веб-разработка и онлайн-курсы), это лучше обсудить заранее. И самое главное — на этом же шаге стоит галочка льготной ставки.
| Шаг | Где | Что нужно | Главный риск |
|---|---|---|---|
| Проверка статуса | Миграционная служба | Карта ВНЖ / решение | Разрешена работа по найму, но не на себя |
| Номер соцстраха | Соцстрах / Import@ss | NUSS | Нет номера до регистрации |
| Налоговый учёт | Налоговая (Hacienda) | Форма modelo 036 | Неверный код или дата |
| Учёт самозанятого | Import@ss | Заявка + льготная ставка | Забыть галочку льготы |
Главная кнопка во всём процессе — запрос льготной ставки при регистрации в соцстрахе. Не «потом напишу», не «бухгалтер разберётся через неделю», а именно в момент подачи. Это самая частая дорогая ошибка: человек всё сделал правильно, но не заметил одно поле — и платит полный взнос вместо льготного. Перед отправкой проверьте итоговый экран и сохраните подтверждение (по-испански justificante).
Что декларировать после старта
Регистрация не заканчивает бюрократию, а запускает её. Самозанятый ведёт выставленные и полученные счета, расходы, банковские движения и подаёт квартальные отчёты. Базовые формы: НДС — modelo 303 и подоходный налог — modelo 130, плюс годовые сводки и декларация о доходах. Календарь кварталов: 1-й — до 20 апреля, 2-й — до 20 июля, 3-й — до 20 октября, 4-й — до 30 января.
Два правила, которые экономят деньги и нервы. Первое: по подоходному действует «правило 70 %» — если в прошлом году более 70 % ваших доходов прошли с удержанием (испанские компании-клиенты сами удерживали налог), то форму 130 можно не подавать. Многие айтишники, работающие только на испанские компании, под это попадают. Второе: новый специалист ставит в счетах пониженное удержание подоходного 7 % в год регистрации и два следующих года, а затем — стандартные 15 %.
Примеры: сколько остаётся на руках
Цифры нагляднее правил. Ниже — ориентировочные расчёты на 2026 год; точный подоходный зависит от личных обстоятельств, но порядок сумм понятен.
Пример 1. Айтишник, 2 000 €/мес испанским компаниям. В счёте он добавляет НДС 21 % (420 €), который не его — это деньги налоговой, он переводит их раз в квартал. Компания-клиент удерживает 15 % подоходного (или 7 % в первые годы) и платит их за него. Взнос в соцстрах: на льготной ставке ≈ 89 €/мес, без льготы на этой ступени дохода ≈ 310 €/мес. На руки в первый год остаётся ориентировочно 1 450–1 550 €/мес до итогового пересчёта в годовой декларации; на третий год без льготы — заметно меньше из-за выросшего взноса.
Пример 2. Низкий доход, ~700 €/мес. Здесь льготная ставка критична: без неё минимальный взнос ≈ 200–220 €/мес съедает треть оборота. С льготой ≈ 89 €. По итогам года при таких доходах подоходный часто возвращают. Если клиенты удерживают ≥ 70 %, форму 130 можно не подавать.
Пример 3. Клиенты за пределами Испании (частый случай у диаспоры). Если вы оказываете услуги компании из ЕС с действующим номером НДС — НДС не начисляется, но нужно заранее встать в специальный реестр (по-испански ROI, через форму 036) и подавать форму 349. Если клиент — компания вне ЕС (США, Великобритания и т. д.), услуга считается необлагаемой, без НДС и без формы 349 — самый простой вариант. Для частных клиентов из ЕС правила другие. Этот блок лучше один раз пройти с бухгалтером, чтобы не ошибиться в первом же счёте за рубеж.
Какие расходы можно вычесть
Из дохода вычитаются связанные с работой расходы — это уменьшает базу подоходного. Типичный список:
- Взнос в соцстрах: вычитается на 100 %, счёт не нужен.
- Коммуналка при работе из дома: 30 % от той доли квартиры, которая отведена под работу (метры надо указать в форме 036). Пример: квартира 100 м², кабинет 20 м², счёт за свет 200 € → к вычету 20 % × 30 % × 200 = 12 €.
- Бухгалтер, юрист, нотариус, профильное обучение — вычитаются.
- Материалы, оргтехника, банковские комиссии, профстраховки — вычитаются.
- Телефон и интернет — полностью только при отдельной рабочей линии.
- Поездки и питание при наличии электронного подтверждения — по лимитам (например, 26,67 € в день внутри Испании без ночёвки).
Нужен ли бухгалтер и где найти русскоязычного
По закону бухгалтер (по-испански gestor) не обязателен, но в первый год часто окупается спокойствием. Если работа простая, один испанский клиент и понятные счета — многое реально делать самому. Если есть иностранный слой (смена статуса ВНЖ, клиенты из разных стран, интернет-магазин, сомнения по НДС) — лучше не геройствовать: ошибка в регистрации или первом квартале обходится дороже, чем несколько месяцев сопровождения.
Цены ориентировочно: онлайн-бухгалтерия для самозанятых стоит примерно 30–70 €/мес (Declarando, Quipu, Taxfix и др.), традиционная контора в большом городе — от 50–90 €/мес. По русскоязычным бухгалтерам в Валенсии: они есть, но в основном через соцсети (страницы «бухгалтер в Испании» по Валенсии и Аликанте) и через онлайн-бюро по всей стране, работающие на русском удалённо. Полностью проверенного офиса именно в городе Валенсия с открытым прайсом мы назвать не можем, поэтому контакты стоит уточнять напрямую. Отдельно держите под рукой наш гид как открыть банковский счёт в Испании — без счёта не будет списания взноса.
Куда идти в Валенсии и есть ли местные льготы
В Валенсии есть бесплатный городской центр помощи начинающим предпринимателям — Valencia Activa (Valencia Emprende). Там помогают с регистрацией самозанятого через единый электронный документ, консультируют по форме деятельности, соцстраху, налогам и финансированию. Запись — по предварительной записи на сайте Valencia Activa.
А вот про местные льготы — честно, без иллюзий. В отличие от Андалусии или Мадрида, в Валенсийском сообществе «нулевого взноса» для самозанятых на 2026 год НЕТ как постоянной программы. Региональные деньги в основном идут через службу занятости Labora и обычно привязаны к найму сотрудников, а не к самому факту открытия самозанятости. Есть отдельная поддержка для зарегистрированных в маленьких посёлках (до 5 000 жителей) — но это не город Валенсия. Поэтому при планировании бюджета рассчитывайте на федеральную льготную ставку, а региональные субсидии проверяйте точечно как приятный бонус, а не как данность.
Ошибки, которые стоят льготы
Самая дорогая ошибка — встать на учёт в соцстрахе и не отметить льготную ставку. Вторая — начать работать до регистрации и получить несовпадение дат. Третья — не проверить старую историю самозанятости (вдруг несколько лет назад вы уже открывались на месяц). Четвёртая — забыть о долге в налоговой или соцстрахе. Пятая — считать, что любое разрешение «с правом работы» автоматически открывает работу на себя. Шестая — искать форму 037, которой больше нет.
- Проверьте свою трудовую историю в Испании перед регистрацией, если когда-либо здесь работали.
- Заранее запросите справку об отсутствии долгов, если были налоги, штрафы или старые взносы.
- Не выставляйте счёт до даты регистрации в налоговой и соцстрахе.
- Сохраните подтверждение, что льготная ставка была выбрана при регистрации.
- Если меняете «по найму» на «на себя» — сначала смена статуса в миграционной службе, потом регистрация.
Честно говоря, самозанятость в Испании не страшна, когда видишь систему целиком. Страшно, когда человек открывает форму в пятницу вечером, выбирает случайный код деятельности, пропускает льготу и через три месяца узнаёт, что надо было подать НДС. В Валенсии это особенно заметно у тех, кто приехал из стран, где самозанятость включается в приложении за пять минут. Здесь пять минут тоже бывают, но последствия живут дольше.
Что дальше
Практический порядок такой: сначала откройте текст своего ВНЖ и проверьте право работать на себя; затем получите номер соцстраха (NUSS), подготовьте NIE, электронную подпись, IBAN и описание деятельности. После этого выберите код деятельности, подайте modelo 036 в налоговой, встаньте на учёт в режим RETA через Import@ss и сразу отметьте льготную ставку. Если банковского счёта ещё нет, пригодится наш гид как открыть банковский счёт в Испании для русскоязычных. А если в разрешении есть сомнение — не стартуйте с первого счёта: сначала миграционная служба или профильный юрист по миграции, потом налоговая и соцстрах.
